RentenLücke

Die Rürup Rente, eine staatlich geförderte Form der privaten Altersvorsorge, ist strenggenommen so konzipiert, dass sie in erster Linie für Selbstständige interessant ist, die keine Beiträge in die gesetzliche Rentenkasse einzahlen und allein dafür verantwortlich sind, eine Absicherung für das Alter aufzubauen. Augrund der Ausgestaltung durch die Steuervorteile, die sich im Zusammenhang mit der Rürup Rente ergeben, kann sie jedoch auch für Angestellte interessant werden, die hohe Steuerabgaben bezahlen müssen. Vereinfacht zusammengefasst ist die Rürup Rente damit letztlich für diejenigen vorteilhaft, die die staatliche Förderung im Zusammenhang mit der Riesterrente nicht nutzen können. Zu den Versicherungsprodukten, die im Zusammenhang mit der Rürup Rente bespart werden können, gehören klassische und fondsgebundene Rentenversicherungen, britische Rentenversicherungen sowie mittlerweile auch Fondssparpläne.

Während der Sparphase zahlt der Versicherungsnehmer Beiträge ein, wobei grundsätzlich sowohl monatlich, pro Quartal oder jährlich Zahlungen geleistet werden können und in den meisten Fällen auch Sonderzahlungen möglich sind. Diese Beiträge können dann als Sonderausgaben steuerlich geltend gemacht werden. Die Obergrenze liegt dabei bei 20.000 Euro für Ledige und bei 40.000 Euro für gemeinsam veranlagte Ehepartner und von den einbezahlten Beiträgen können derzeit 68% abgesetzt werden. Dieser Prozentsatz wird jährlich um zwei Prozentpunkte angehoben, bis im Jahr 2025 dann die Beiträge vollständig abgesetzt werden können. Zu den weiteren Vorteilen der Rürup Rente gehört, dass das angesparte Guthaben nicht gepfändet werden kann und im Fall von Bezug von Arbeitslosengeld II auch nicht als Vermögen angerechnet wird, da der Gesetzgeber davon ausgeht, dass das Guthaben ausschließlich der eigenen Altersvorsorge dient. Dadurch ergeben sich aber auch die Nachteile der Rürup Rente. So ist es beispielsweise nicht möglich, die Rürup Rente zu beliehen, zu verkaufen oder vorzeitig zu kündigen. Hinzu kommt, dass eine Auszahlung nur als monatliche Rente und erst mit Eintritt in das Rentenalter möglich ist. Hat der Versicherungsgenehmer keinen Hinterbliebenenschutz vereinbart und verstirbt er während der Sparphase, verbleibt das bisher einbezahlte Guthaben bei der Versichertengemeinschaft.

Da die Versicherungsprodukte von privaten Versicherungsgesellschaften angeboten werden, ist es wichtig, ausreichend Informationen über ein geeignetes Modell für die Rürup Rente zu sammeln, da die Förderung zwar nicht an Mindestbeiträge gebunden ist, es jedoch auch keine Beitragsgarantie gibt. Zu bedenken gilt außerdem, dass sich die Steuervorteile letztlich nur dann auch wirklich positiv bemerkbar machen, wenn der Versicherungsnehmer ein hohes Steueraufkommen hat, was bei vielen Selbstständigen, für die die Rürup Rente eigentlich gedacht war, aber nicht immer der Fall ist. Ratsam ist daher, durch einen Rürup Rente Test zu ermitteln, ob die Rürup Rente wirkliche Vorteile bringt, zumal die Rürup Rente, im Gegensatz zur Riester Rente, keine staatlichen Zulagen kennt. Ratsam ist zudem, durch einen Rürup Rentenrechner zu errechnen, wie hoch die Rente nach Abzug des steuerpflichtigen Anteils ausfallen wird und welche Beiträge notwendig sind, um die benötigte Rentenhöhe zu erwirtschaften.